引言：杠杆配资公司

“ 一家台资背景的上市城商行，原本业绩增长稳健，却因一笔巨额贷款纠纷，在2024年首次遭遇“增收不增利”的尴尬局面，背后究竟有着怎样的故事？让我们一同深入探寻厦门银行的这场风波。”

本文为财鲸眼原创  

作者：小鲸  

编辑：小凡  

微信公众号：caijingyan  

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在金融市场的舞台上，每一个动态都可能牵一发而动全身。近日，厦门银行(601187.SH)陷入4.19亿元贷款纠纷的消息，如一颗投入平静湖面的石子，激起层层涟漪，引发了市场的广泛关注。

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图片来源：厦门银行公告

巨额贷款纠纷浮出水面

本次诉讼的被告涉及东方集团及其关联方，包括厦门银祥油脂有限公司、厦门银祥集团有限公司以及东方集团股份有限公司。这起纠纷的源头，要追溯到2023年5月的那笔贷款。当时，厦门银行向银祥油脂提供了高达4.191亿元的授信额度，为了确保信贷安全，还与银祥集团、东方集团签订了保证合同，让它们为银祥油脂的贷款业务提供连带责任保证担保。随后，5月29日，厦门银行与银祥油脂又签订了《最高额抵押合同》，银祥油脂以其名下不动产为授信提供担保，并办理了抵押登记，看似构建起了“抵押+担保”的双重坚实防线。

然而，现实却给了厦门银行沉重一击。债务人的连环暴雷，让这道信贷安全网迅速瓦解。厦门银行向银祥油脂发放贷款后，如今本金余额约为 4.187 亿元。但银祥油脂在其他金融机构发生逾期，还深陷重大经济纠纷和诉讼之中，已然构成违约。无奈之下，厦门银行依约宣布借款提前到期，并为维护自身合法权益，向厦门市中级人民法院提起诉讼。目前，该案件处于已立案未开庭阶段，厦门银行诉求银祥油脂立即偿还借款本金及相应利息、罚息、复利，直至全部还清之日。

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图片来源：厦门银行公告

对业绩的影响不容小觑：2024年归母净利同比减少2.61%

尽管厦门银行在公告中表示已对这笔借款计提了相应减值准备，预计不会对利润产生重大影响。但市场的敏锐嗅觉还是捕捉到了其中的异常。从实际业绩表现来看，2024 年厦门银行归母净利润同比减少2.61%，上市以来首次出现 “增收不增利” 的情况。

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图片来源：厦门银行公告

2024年前归母净利增速均高于6%

回顾厦门银行的发展历程，自2020年10月在A股上市成为福建省首家上市城商行后，其业绩增长一直较为稳健，到2023年净利润年增速均保持在6%以上。可如今，这一良好态势却被打破。东方财富数据显示，2018年-2023年，厦门银行的归母净利润同比增速分别为15.92%、21.41%、6.53%、18.99%、15.56%、6.30%，年均增速均高于6%。

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图片来源：东方财富数据

2024 年上半年，厦门银行就已显露出业绩下滑的端倪。受信用减值损失大幅增长、利息净收入不及预期的影响，营业收入和净利润双双下滑。营业支出同比增长 20.36%，主要原因便是信用减值损失同比增加了 2.74 亿元，增长幅度高达 144.18%。在信用减值损失的具体项目中，发放贷款及垫款减值损失增长最为突出，比去年同期增加了 1.69 亿元，同比增长 48.16%。与 2023 年全年计提减值损失 6.50 亿元且同比下降 50.44% 相比，2024 年上半年信用减值损失计提力度明显增大。同时，去年上半年厦门银行的关注类贷款金额达到 48.30 亿元，较上年末增加了 18.26 亿元。

当媒体就本次贷款纠纷涉及的减值准备计提年度、导致贷款减值计提增加的贷款风险类别、关注类贷款大增原因以及是否与 4.19 亿元贷款纠纷有关等问题采访厦门银行时，未获回应。不过，媒体以投资者身份询问时，该行工作人员透露，本次诉讼在 2025 年发起，相关贷款减值已在 2024 年计提，且减值计提是一个根据债务人履约情况、还款能力、抵押物价值等因素进行动态评估和调整的长期过程。

值得注意的是，在增收不增利的情况下，2024 年厦门银行拨备覆盖率同比下降了20.95个百分点。根据会计准则，计提拨备会计入资产减值损失或信用减值损失，从而冲减当期利润。而银行通常会在不同市场环境下，通过调整拨备计提来稳定盈利增长。

背后的深层原因剖析

银祥油脂曾连续多年是厦门银行制造业贷款的重要客户。从2017年至2020年6月末，厦门银行披露的制造业贷款前十大客户中，银祥油脂频繁现身，还多次成为该行制造业贷款第一大客户。然而，银祥油脂所在的东方集团近年来却深陷流动性危机。东方集团因连续四年虚增营收被证监会立案，涉及重大财务造假，已触及终止上市条件。2024年业绩预告显示，东方集团预计净利润亏损8亿元到12亿元。其4月9日的公告更是显示，公司及子公司累计新增诉讼涉及金额合计19.52亿元，占公司最近一期经审计净资产的11.70%，原告涉及多家国有大行、股份行、城商行。

东方集团的这般困境，无疑给厦门银行的这笔贷款带来了巨大风险，也从侧面反映出厦门银行在信贷风险管理方面或许存在一定的漏洞，未能及时对客户的风险状况进行精准评估和有效防控。

(注意：文中观点及数据主要来源于公司公告及华夏时报等权威媒体，文中观点不构成投资建议。)

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尾声：

“ 厦门银行陷入4.19亿元贷款纠纷并导致业绩首次“增收不增利”，这一事件不仅为厦门银行自身敲响了警钟杠杆配资公司，也为整个金融行业提供了深刻的借鉴。在复杂多变的金融市场环境中，银行如何精准把控信贷风险，确保资产质量的稳定，是实现可持续发展的关键所在。未来，厦门银行将如何应对这一困境，能否走出业绩阴霾，我们拭目以待。”

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